黑龙江省人民检察院
漠河市人民检察院
漠河市检察院检察长孙希谦同志离任经济责任审计整改报告
时间：2023-05-31
来源：漠河市人民检察院
编辑：贺英杰
录入：贺英杰
审核：赵伟彬
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漠河市检察院检察长孙希谦同志离任经济责任审计整改报告
地区审计局：
我院根据《漠河市人民检察院检察长孙希谦同志离任经济责任审计》（大审委办经责报〔2022〕17号）报告，对报告中存在的问题，及时召开院党组会议对推进问题整改进行专题研究，按照报告中提出的问题，现将有关整改情况报告如下：
一、贯彻落实国家、省、地及上级主管部门的有关方针政策方面
存在问题：执行财政政策不到位，住宿费未使用公务卡结算。
整改情况：组织全院干警认真学习《漠河市差旅费管理办法》和相关财务制度，制定完善符合自己单位实际，切实可行的《漠河市人民检察院财务管理办法》和相关财务制度，财务部门按照所制定的各项财务制度认真审核、严格执行、杜绝违反各项财务制度的发生。2021年起我院差旅费按照《漠河县（局）差旅费管理办法》要求，除差旅费补助和对公转账业务外，所有会计核算业务均通过公务卡结算完成。
二、重大经济事项的决策、执行和效果方面
存在问题：大额资金支出未通过党组会议集体决策。
整改情况：现在我单位坚持所有“三重一大”事项全部经会议研究，并邀请派驻纪检组列席指导。重大问题、重大事项集体讨论、集体决策，加大制度建立的审核把关力度，涉及全院性工作均需要提交党组会讨论，同时研究修订《漠河市人民检察院“三重一大”重要事项集体决策实施办法》，并组织学习贯彻落实，目前《办法》初稿已修订完毕，等待党组会议通过。
三、履行财政财务管理方面
存在问题1：虚列支出19076.00元。
整改情况：召开会议认真学习《中华人民共和国会计法》《漠河市人民检察院财务管理办法》，会上将上述问题列为教育典型，对相关责任人员通报批评，真正从思想上认识到弄虚作假的危害。要求所有财务支出必须合法、合规，有章可循，加强财务核算审核，确保会计核算真实性、可靠性。
存在问题2：购入固定资产未入账。
整改情况：组织财务人员认真学习《行政单位财务规则》、《固定资产管理办法》，提高财务人员业务水平，对问题涉及的资产排查整理、调整账目、补录资产管理系统，因资产系统与财政一体化系统对接、数据同步问题暂未完成补录整改，待数据对接结束后补录资产系统，加强国有资产管理。
四、经济风险防范方面
存在问题1：个别内控制度执行不到位。
整改情况：我们进一步完善、规范内控制度，修订了《漠河市人民检察院司机和车辆管理制度》，使其更具有可操作、可执行性。通过制度完善，使管控的目的和管控的要求更加明确。同时将规范、完善好的内控制度发放到各个科室，组织全体干警学习，使每位干警熟悉内控流程，自觉按章办事，现在的会计核算、项目运作、工作推进都严格按相关内控制度执行，确保各项制度有效落实。
存在问题2：发放各项加班补贴的考勤记录不全，部分资料缺失。
整改情况：加强日常考勤档案管理，建立健全考勤台账，规范考勤管理，严明工作纪律和工作作风，维护良好的工作秩序。研究制定《漠河市人民检察院考勤规章制度》，目前该《制度》初稿已制定完毕，等待党组会议通过。
以上为我院当前整改情况，后续工作中我院将对未整改到位的部分及时推进、加快整改进度，并完善长效落实机制对整改成果长期保持，保证财务管理制度高效运行，维护财经纪律安全。
一、贯彻落实国家、省、地及上级主管部门的有关方针政策方面
存在问题：执行财政政策不到位，住宿费未使用公务卡结算。
整改情况：组织全院干警认真学习《漠河市差旅费管理办法》和相关财务制度，制定完善符合自己单位实际，切实可行的《漠河市人民检察院财务管理办法》和相关财务制度，财务部门按照所制定的各项财务制度认真审核、严格执行、杜绝违反各项财务制度的发生。2021年起我院差旅费按照《漠河县（局）差旅费管理办法》要求，除差旅费补助和对公转账业务外，所有会计核算业务均通过公务卡结算完成。
二、重大经济事项的决策、执行和效果方面
存在问题：大额资金支出未通过党组会议集体决策。
整改情况：现在我单位坚持所有“三重一大”事项全部经会议研究，并邀请派驻纪检组列席指导。重大问题、重大事项集体讨论、集体决策，加大制度建立的审核把关力度，涉及全院性工作均需要提交党组会讨论，同时研究修订《漠河市人民检察院“三重一大”重要事项集体决策实施办法》，并组织学习贯彻落实，目前《办法》初稿已修订完毕，等待党组会议通过。
三、履行财政财务管理方面
存在问题1：虚列支出19076.00元。
整改情况：召开会议认真学习《中华人民共和国会计法》《漠河市人民检察院财务管理办法》，会上将上述问题列为教育典型，对相关责任人员通报批评，真正从思想上认识到弄虚作假的危害。要求所有财务支出必须合法、合规，有章可循，加强财务核算审核，确保会计核算真实性、可靠性。
存在问题2：购入固定资产未入账。
整改情况：组织财务人员认真学习《行政单位财务规则》、《固定资产管理办法》，提高财务人员业务水平，对问题涉及的资产排查整理、调整账目、补录资产管理系统，因资产系统与财政一体化系统对接、数据同步问题暂未完成补录整改，待数据对接结束后补录资产系统，加强国有资产管理。
四、经济风险防范方面
存在问题1：个别内控制度执行不到位。
整改情况：我们进一步完善、规范内控制度，修订了《漠河市人民检察院司机和车辆管理制度》，使其更具有可操作、可执行性。通过制度完善，使管控的目的和管控的要求更加明确。同时将规范、完善好的内控制度发放到各个科室，组织全体干警学习，使每位干警熟悉内控流程，自觉按章办事，现在的会计核算、项目运作、工作推进都严格按相关内控制度执行，确保各项制度有效落实。
存在问题2：发放各项加班补贴的考勤记录不全，部分资料缺失。
整改情况：加强日常考勤档案管理，建立健全考勤台账，规范考勤管理，严明工作纪律和工作作风，维护良好的工作秩序。研究制定《漠河市人民检察院考勤规章制度》，目前该《制度》初稿已制定完毕，等待党组会议通过。
以上为我院当前整改情况，后续工作中我院将对未整改到位的部分及时推进、加快整改进度，并完善长效落实机制对整改成果长期保持，保证财务管理制度高效运行，维护财经纪律安全。
